Das System der deutschen Rentenversicherung erlebt deutliche Veränderungen: Das Rentenniveau soll weiter sinken, gleichzeitig werden für einen immer höheren Anteil an der Rente Steuern fällig. Ab 2040 sind es 100 Prozent. Privat vorsorgen für das Alter wird daher immer wichtiger.
Ihre Möglichkeiten mit growney:
Wer seine eigene Rente berechnen will, stößt auf viele Kennziffern. Die Formel der Rentenberechnung für die gesetzliche Rente lautet wie folgt:
Es ist aber nicht selbstverständlich, dass jeder, der in Rente gehen will, mit all diesen Kennziffern und Zahlen etwas anfangen kann. Was steckt hinter dieser Rentenformel:
Rentenpunkte:
Diese Angabe sollten Sie eigentlich auf Ihrer letzten jährlichen Rentenmitteilung der Deutschen Rentenversicherung finden (oft auch Renteninformation oder Rentenauskunft genannt). Grundsätzlich gilt: Wer so viel verdient wie der Durchschnitt (knapp € 4.000 brutto im Monat) bekommt für jedes Beitragsjahr einen Punkt. Wer weniger verdient, bekommt entsprechend weniger Rentenpunkte, wessen Gehalt darüberliegt, der bekommt mehr.
Dabei wurden bei Beschäftigungsverhältnissen im Osten Deutschlands bis 2024 mehr Rentenpunkte gutgeschrieben. Für 2024 galt beispielsweise der Faktor 1,0140.
Rentenwert:
Der aktuelle Rentenwert definiert quasi den Wert eines Rentenpunktes. Er wird jedes Jahr zum 1. Juli neu festgelegt – der Anstieg soll dabei der allgemeinen Lohnentwicklung in Deutschland folgen. Seit dem 1. Juli 2024 beträgt der Rentenwert einheitlich für Ost und West 39,31 Euro. Bis 2022 war der Rentenwert Ost geringer als der Rentenwert West.
Zugangsfaktor:
Er hängt von Ihrem Rentenalter ab. Gehen Sie direkt zum gesetzlichen Rentenalter in den Ruhestand, gilt Faktor eins. Wer früher Rente bezieht, bekommt einen geringeren Faktor, entsprechend geringer fällt die Rente aus. Wer lange in die Rentenversicherung eingezahlt hat, kann evtl. trotzdem ohne Abschläge in Rente gehen (oft als “Rente mit 63” bezeichnet).
Rentenartfaktor:
Je nachdem, warum Sie Rente bekommen, gibt es einen spezifischen Rentenartfaktor. Für eine Altersrente gilt der Faktor 1,0. Geringere Werte gelten für teilweise Erwerbminderung (Faktor: 0,5).
Wer 35 Jahre lang exakt entsprechend des Durchschnittsgehaltes verdient hat und zum gesetzlichen Rentenalter in Ruhestand geht, für den lässt sich also folgende Rentenhöhe berechnen:
Die höheren Rentenpunkte im Osten Deutschlands ergeben sich nach der offiziellen Umrechnungstabelle der Deutschen Rentenversicherung. Sie sollen die geringeren Löhne in Ostdeutschland ausgleichen.
Die Rentenlücke entsteht im Wesentlichen durch drei Faktoren:
Für die Berechnung Ihrer Rentenlücke bedeutet das: Je später Ihr reguläres Rentenalter ist, umso höher wird voraussichtlich Ihre Rentenlücke sein. Das Rentenalter liegt bei 67 Jahren für alle ab Jahrgang 1964 - wer früher geboren ist, muss einige Monate weniger arbeiten bis zum Ruhestand.
Formel zum Berechnen der Rentenlücke
Ja, wenn Sie ein Vermögen aufbauen oder mit einer privaten Rente können Sie selbst Vorsorge treffen, um im Alter abgesichert zu sein. Dabei ist von Fall zu Fall unterschiedlich, ob eine private Rentenversicherung sinnvoll ist oder Sie lieber auf andere Art privat vorsorgen.
Rente ist nämlich nicht nur ein Begriff für die Zahlungen der gesetzlichen Rentenversicherung oder aus privaten Rentenversicherungen. Sie können beispielsweise auch einen ETF Sparplan nutzen, um ein Vermögen aufzubauen und sich das Geld im Alter Monat für Monat auszahlen zu lassen.
Wie einfach Sie sich eine zusätzliche private Rente sichern können, zeigt unser Rentenrechner. Dort können Sie auch Ihr Rentenalter ganz persönlich auswählen und sich unterschiedliche Varianten für Ihre Altersvorsorge berechnen lassen.
Oft ist das attraktiver als eine private Rentenversicherung. Rechner können anhand Rentenpunkten, Rentenalter und ihrem Nettogehalt mit unserem Tool selbst ermitteln, wie sich eine Rentenlücke schließen lässt.
Probieren Sie es doch einfach mal aus!
Ob eine zusätzliche private Rentenversicherung sinnvoll für Sie ist oder ob andere Formen der Geldanlage und Absicherung im Alter für Sie besser sind, hängt von Ihrer ganz persönlichen Situation ab.
Gerade wenn es um das Themen Rentenbesteuerung und Ihre eigene Situation geht, wenden Sie sich dazu bitte für Detailfragen an einen Steuerberater oder Rentenberater, da wir hier nur einen allgemeinen Überblick geben können. Grundsätzlich gilt, dass für eine private Rentenversicherung Steuer anfallen kann - das hängt von der Art der Versicherung ab.
Sparen Sie mit einem ETF-Portfolio (egal ob als Sparplan, als Einmalzahlung oder durch unregelmäßige Investments) ist die steuerliche Situation etwas übersichtlicher: Dann muss der sogenannte Ertragsanteil Ihres Investments versteuert werden - also der Gewinn, den Sie mit Ihrer Geldanlage in ETFs erzielen.
Darauf wird die Abgeltungssteuer von pauschal 25 Prozent fällig, zzgl. Solidaritätszuschlag. In der Summe werden also 26,375 Prozent Steuern auf Kapitalerträge abgezogen. Allerdings haben Sie einen Freibetrag von € 1.000 im Jahr (Paare: € 2.000), den Sie vorab mittels Freistellungsauftrag oder nachträglich mit Ihrer Einkommensteuererklärung geltend machen können.
Außerdem gilt das Günstigkeitsprinzip bei der Steuererklärung: Ist Ihr persönlicher Einkommenssteuersatz niedriger als 25 Prozent, so können Sie mit der Steuererklärung die Erstattung der Differenz geltend machen - dazu müssen Sie die Anlage KAP (Kapitalerträge) verwenden.
Nur unter bestimmten Voraussetzungen ist eine private Rente steuerfrei. Dies gilt beispielsweise für private Rentenversicherungen, die vor dem Jahr 2005 abgeschlossen wurden.
Vorausgesetzt, die private Rentenversicherung lief mindestens zwölf Jahre und es wurden mindestens fünf Jahre lang Beiträge gezahlt. Außerdem muss der Schutz im Todesfalle mindestens 60 Prozent aller Beiträge umfassen.
Wann also werden private Rentenversicherungen besteuert? Dies ist grundsätzlich der Fall, wenn sie ab dem 1. Januar 2005 abgeschlossen wurden. Die Art der Besteuerung hängt aber von Ihrer Versicherung ab:
Was Sie persönlich für den Ruhestand zurücklegen, ohne dafür steuerliche Unterstützung zu erhalten oder dies bei der Steuer absetzen zu können, wird auch am wenigsten besteuert. Wie bei der klassischen Lebensversicherung anderen Investments, oder ETF-Sparen gilt: Es ist nur der Ertragsanteil zu versteuern. Natürlich greift auch hier Ihr jährlicher Freibetrag für Kapitalerträge.
Höher ist der Steueranteil bei privaten Renten, wenn es sich um Rentenversicherungen mit staatlicher Förderung handelt. Bekannteste Beispiele dafür sind die Riesterrente, die Rüruprente oder eine betriebliche Altersvorsorge.
Da Sie für die Versicherung Zulagen (Riestervorsorge) bzw. Steuervorteile (Riester und Rürup-Versicherung) erhalten haben – oder für Ihre Zahlungen sogar Teile Ihres unversteuerten Bruttogehalts verwenden konnten (betriebliche Altersvorsorge), müssen Sie entsprechende Zahlungen aus ihrer privaten Rentenversicherung versteuern. Das gilt für den vollen Zahlungsbetrag, allerdings dürften Sie im Rentenalter einen niedrigen Einkommensteuersatz haben. Versicherte profitieren so vom Prinzip der “nachgelagerten Besteuerung”.
Ein Sonderfall bei einer privaten Rentenversicherung ist dann allerdings die komplette Auszahlung der Versicherungssumme. Sie ist möglicherweise interessant für alle, die sich die Frage stellen: “Kann man sich eine private Rentenversicherung auszahlen lassen?”
Wer sich nach der Beitragsphase die private Rentenversicherung komplett auszahlen lässt, kann so einen Steuervorteil nutzen. Dann gilt das sogenannte “Halbeinkünfteverfahren”. Das bedeutet: Sie müssen nur die Hälfte Ihrer Erträge aus der Versicherung versteuern.
Das gilt allerdings nur unter bestimmten Voraussetzungen:
Klar ist natürlich auch: Wer sich für diese Variante der Kapitalauszahlung entscheidet, verzichtet auf die lebenslange Zahlung der privaten Rente.
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