Ganz bequem die Zukunft absichern

Bei konsequenter monatlicher Zahlung von € 250 in die Rentenversicherung growLife ab dem Alter von 35 Jahren, sind zu Rentenbeginn mit 67 Jahren monatlich rund € 1.200 Rente möglich - und zwar Ihr ganzes Leben lang. Wer zehn Jahre früher anfängt, erreicht diese Rente sogar schon mit € 179 im Monat. Bei Start des Startplans mit 40 Jahren beträgt die Sparplan-Zahlung € 355 im Monat, um eine lebenslange Rente von etwa 1.200 Euro monatlich zu kommen.

Die Berechnung erfolgte mit einer angenommenen Brutto-Rendite von 7,18 % p.a. für die Ansparphase. Für die Auszahlungsphase haben wir einen Rentenzins von 2,75 % p.a. angenommen.

Das höhere Kapital der fondsgebundenen Rentenversicherung nach Steuern gegenüber der ETF-Vermögensverwaltung beruht auf folgenden Annahmen:

1. Die Berechnung erfolgt durch einen Steuerrechner, entwickelt vom Institut für Vorsorge und Finanzplanung.
2. Die Berechnung geht von den unten dargelegten Annahmen aus und vergleicht alle wesentlichen Produktparameter.
3. Der Rentenversicherungsvertrag muss mindestens 12 Jahre bestehen und der Steuerpflichtige muss zum Zeitpunkt der Kapitalauszahlung mindestens 62 Jahre alt sein, damit der Steuervorteil zum Tragen kommt.
4. Der Kapitalvorteil nach Steuern lässt sich erzielen, wenn Sie das Kapitalwahlrecht zum Rentenbeginn rechtzeitig ausüben.

Sollten Sie das Kapitalwahlrecht nicht ausüben und stattdessen eine lebenslange Rentenzahlung erhalten, fallen auf die Erträge aus der Ansparphase gar keine Steuern an, aber der sogenannte Ertragsanteil* der Rente ist in diesem Fall zu versteuern.

Zur Berechnung des Steuervorteils wird das Produkt ETF-Vermögensverwaltung mit der fondsgebundenen Rentenversicherung growLife verglichen. Der Vorteil entsteht nach Ausübung des Kapitalwahlrechts zum Zeitpunkt des Rentenbeginns nach Abzug der angenommenen Einkommensteuer unter Berücksichtigung aller Kosten.

Vertragsdetails

• Einmalbeitrag: € 0
• Laufender monatlicher Beitrag: € 250
• Beitragsdynamik: keine
• Laufzeit/Anlagehorizont: 32 Jahre
• Alter bei Versicherungsbeginn: 35 Jahre

Annahmen zur steuerlichen Berechnung für beide Produkte:

• Unverbindlich angenommene jährliche durchschnittliche Brutto-Wertentwicklung: 7,18 %
• Gewähltes Portfolio: „grow100“
• Anzahl der angenommenen Portfoliowechsel über die Laufzeit: 5 Mal
• Keine Berücksichtigung eines Sparerfreibetrags
• Keine Berücksichtigung einer Kirchensteuerpflicht
• Rechtsstand: 01.07.2023

Zusätzliche Annahmen zur Berechnung der fondsgebundenen Rentenversicherung:

• Versicherungsbeginn: nächster Monatserster
• Einkommensteuersatz (inkl. Solidaritätszuschlag): 42,00 % (bei einem geringeren persönlichen Einkommensteuersatz kann sich das Ergebnis des Steuervorteils verbessern)
• Steuerliche Teilfreistellung: 15,00 %

Zusätzliche Annahmen zur Berechnung der digitalen Vermögensverwaltung:

• Ausgabeaufschlag: 0,00 %
• Laufende Fondskosten: 0,85 %
• Abgeltungssteuersatz (inkl. Solidaritätszuschlag): 26,375 %
• Kirchensteuer: nicht berücksichtigt
• Basiszins für Vorabpauschale: 0,63 %
• Steuerliche Teilfreistellung: 15,00 %
• Thesaurierende Ertragsverwendung

Besteuerung der Kapitalleistung

Bei Kapitalauszahlungen im Rahmen des Kapitalwahlrechts, bei Teilauszahlungen oder bei vorzeitiger Beendigung des Vertrags ist ein Steuervorteil erzielbar, wenn der Rentenversicherungsvertrag zum jeweiligen Zeitpunkt 12 Jahre besteht und Sie das 62. Lebensjahr vollendet haben. Der Steuervorteil kann im Rahmen der Veranlagung zur Einkommensteuer realisiert werden.

Besteuerung der Rentenleistung

Sollten Sie das Kapitalwahlrecht nicht ausüben und stattdessen eine lebenslange Rente erhalten, fallen auf die Erträge aus der Ansparphase gar keine Steuern an, aber der sogenannte Ertragsanteil der Rente ist in diesem Fall zu versteuern. Der Ertragsanteil ist der gesetzlich festgelegte, steuerpflichtige Teil einer lebenslang zahlbaren Rente. Die Höhe des Ertragsanteils ist vom Alter der versicherten Person bei Rentenbeginn abhängig. Es gilt: Mit zunehmendem Alter bei Rentenbeginn verringert sich der Ertragsanteil. Zum Beispiel bei Rentenbeginn im Alter 62 beträgt der Ertragsanteil 21 %. Dieser Teil der Rente unterliegt der Einkommensteuer. Rechtsgrundlage: § 22 Abs. 1 Satz 3 Buchstabe a Doppelbuchstabe bb Einkommensteuergesetz (EStG).

Bitte lassen Sie sich in steuerlichen Fragestellungen gegebenenfalls von Ihrem Steuerberater unterstützen.